法律服务热线

13665217939

您当前位置: 首页 律师文集 债券发行

公司债券发行的流程 企业债券发行规模申请材料目录

2020年7月26日  扬州著名公司法律顾问律师   http://www.wjflgwlaw.com/

  王娟律师扬州著名公司法律顾问律师,现执业于江苏尚鼎律师事务所,具有深厚的法学理论功底及司法操作经验。诚实信用,勤勉敬业,以“实现当事人利益最大化”为服务宗旨。办案认真负责,精益求精,业务功底扎实,语言表达流畅、思维敏捷,具有良好的沟通协调和谈判辩护能力。受人之托、忠人之事、不畏艰险、奋力拼争,愿尽自己的所能,为当事人提供最好的法律服务。不敢承诺案件的最终结果,但敢承诺办案尽心竭力!

公司债券发行的流程

  企业在经营发展过程中难免遇到资金周转不灵的问题,有些企业就会选择发行公司债券来渡过此次危及。而对于公司债券的发行,尤其特定的要求及步骤程序。那么企业公司债券发行流程是怎样的呢


  1、作出决议或决定


  股份有限公司、有限公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。


  2、申请发行


  公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。


  3、发行公司债券的批准


  国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。


  4、公告募集办法


  发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项:


  公司名称;


  债券总额和债券的票面金额;


  债券的利率;


  还本付息的期限和方式;


  债券发行的起止日期;


  公司净资产额;


  已发行的尚未到期的公司债券总额;


  公司债券的承销机构。


  5、公司债券的载明事项


  公司发行公司债券,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由董事长签名,公司盖章。


  6、公司债券存根簿


  公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。发行记名公司债券的,应当在公司债券存根簿上载明下列事项:


  债券持有人的姓名或者名称及住所;


  债券持有人取得债券的日期及债务的编号;


  债券总额,债券的票面金额,债券的利率,债券的还本付息的期限和方式;


  债券的发行日期。


  7、发行中不当行为的纠正


  国务院授权的部门对已作出的审批公司债券发行的决定,发现不符合法律、行政法规规定的,应当予以撤销;尚未发行的,停止发行;已经发行公司债券的,发行的公司应当向认购人退还所缴股款并加算银行同期存款利息。





企业债券发行规模申请材料目录

  核心内容:企业债券,是指在中国境内的企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。在中国,企业债券泛指各种所有制企业发行的债券。在本文中,的将为您介绍企业债券发行申请需要的材料,希望能对您有所帮助。

  1、企业债券发行规模申请材料目录:

  企业债券发行规模申请书;

  发行人近三年的财务资料;

  发行人投资项目批复文件复印件;

  其他必要的文件和资料。

  2、公开发行企业债券申请材料目录:

  国家发展改革委下达的本次企业债券发行规模的文件;

  企业债券发行方案申请书;

  发行企业债券可行性研究报告,包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等;

  发债资金投向的有关原始合法文件;

  经审计的发债主体最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

  经审计的担保人最近三年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表;

  企业债券发行章程;

  企业债券发行公告;

  承销协议;

  承销团协议并附承销网点和承销金额一览表及承销网点所在省级发展改革部门的意见;

  担保函;

  企业债券信用评级报告;

  发债主体和担保人的《企业法人营业执照》复印件;

  法律意见书;